Tableau de bord et pilotage : décider sur des chiffres à jour

À quoi sert un tableau de bord quand on a déjà un bilan ?

Le bilan arrive quatre à six mois après la clôture : il constate, il ne pilote pas. Quand vous découvrez en mai que la marge de l'an dernier a baissé de trois points, il est trop tard pour agir. Un tableau de bord mensuel vous donne la même information avec quinze jours de décalage, alors que vous pouvez encore ajuster vos prix, votre masse salariale ou vos achats. C'est la différence entre conduire en regardant la route et conduire en regardant le rétroviseur.

Quels indicateurs suivez-vous ?

Nous partons toujours de votre métier, pas d'une liste générique. Le socle commun comprend le chiffre d'affaires par activité et par client, la marge brute et le taux de marge, la masse salariale rapportée au chiffre d'affaires, le point mort et sa date d'atteinte, la trésorerie disponible et prévisionnelle à trois mois, le besoin en fonds de roulement, les délais de paiement clients et fournisseurs, et des indicateurs métier spécifiques : rentabilité chantier par chantier pour un artisan, panier moyen et taux de conversion pour un e-commerçant, taux d'occupation pour un cabinet libéral.

À quelle fréquence recevrai-je mon tableau de bord ?

Mensuellement dans la formule standard, remis entre le 10 et le 15 du mois suivant, accompagné d'un commentaire écrit. Pour les entreprises à forte saisonnalité ou en phase de tension de trésorerie, nous passons à un rythme hebdomadaire sur les seuls indicateurs de cash. Un point de pilotage trimestriel en visio ou au cabinet accompagne la remise pour transformer les chiffres en décisions.

Comment fonctionne le prévisionnel de trésorerie ?

Nous construisons un plan de trésorerie glissant à trois, six ou douze mois : encaissements clients selon vos délais réels de règlement, décaissements fournisseurs, salaires et charges sociales, échéances de TVA et d'impôt, remboursements d'emprunts, investissements prévus. Le plan est réactualisé chaque mois avec les données bancaires réelles issues de Pennylane. C'est le document qui permet de voir venir un trou de trésorerie six semaines avant qu'il ne se produise, et donc de le traiter avec sa banque en position de force.

Faut-il changer de logiciel pour avoir un tableau de bord ?

Non, si votre comptabilité est tenue sur Pennylane, la donnée est déjà là et actualisée quotidiennement par la synchronisation bancaire. Nous branchons simplement la restitution dessus. Si vous utilisez un logiciel métier (caisse, ERP, logiciel de chantier, plateforme e-commerce), nous récupérons les données de production pour enrichir les indicateurs non comptables. L'objectif est de ne jamais vous demander de ressaisir quoi que ce soit.

Le tableau de bord est-il utile pour ma banque ?

Très. Un dirigeant qui présente un plan de trésorerie actualisé et une série d'indicateurs suivis depuis douze mois n'a pas le même dossier qu'un dirigeant qui arrive avec le bilan de l'exercice précédent. En période de tension, c'est souvent ce qui fait la différence entre l'obtention d'une ligne de découvert ou d'un rééchelonnement et un refus.

Combien coûte la mission de pilotage ?

Sur devis, en complément du forfait d'expertise comptable ou en mission autonome si votre comptabilité est tenue ailleurs. Le prix dépend du nombre d'indicateurs, de la fréquence de restitution et du nombre d'entités à consolider. Le devis est gratuit et forfaitaire, sans facturation au temps passé.

Travaillez-vous sur plusieurs sociétés ou établissements ?

Oui. Nous produisons des tableaux de bord consolidés pour les groupes avec holding, ainsi que des restitutions par établissement, par activité ou par chantier grâce à la comptabilité analytique. C'est particulièrement utile lorsqu'une activité rentable masque, dans les comptes globaux, une activité qui détruit de la valeur.